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Elegibilidad para la desventaja económica

La SBA no puede determinar si una persona está en desventaja económica a menos que la SBA ya haya determinado que la persona está en desventaja social. El dueño mayoritario individual debe demostrar tanto la desventaja social y la desventaja económica. 

De acuerdo con las regulaciones de la SBA, "las personas económicamente desfavorecidas son las personas socialmente desfavorecidas, cuya capacidad para competir en el sistema de libre empresa se ha deteriorado debido a las oportunidades de crédito y capital disminuidas."

Para determinar si una persona es también económicamente desfavorecida, cada persona en desventaja social debe proporcionar lo siguiente a la SBA:

  • Declaración narrativa de la desventaja económica
  • Información financiera personal (incluyendo declaraciones de impuestos y ciertas formas de la SBA)
    • En todos los casos, cuando está casado, la persona en desventaja social debe presentar información financiera separada sobre su cónyuge a la SBA (incluyendo declaraciones de impuestos y ciertos formularions de la SBA).

Las empresas propiedad de una entidad tienen diferentes requisitos y, en general no tienen que probar la desventaja económica de los propietarios individuales. Las entidades elegibles son indios americanos, nativos de Alaska, los nativos hawaianos y empresas de desarrollo certificadas.

Los factores considerados por la la SBA para determinar la desventaja económica

En la revisión de la desventaja económica, la SBA revisa varios factores para determinar si una persona en desventaja social está  económicamente en desventaja. Estos factores incluyen:

  • Todos los ingresos de los últimos tres años, incluyendo cualquier nivel de ingresos inusuales
  • El valor del mercado de todos los activos
  • Patrimonio neto personal (activos y pasivos)
  • Traspaso de bienes a un familiar inmediato, directamente o por medio de un fideicomiso
  • Disponibilidad de fondos de la Cuenta Personal de Jubilación (IRA) u otras cuentas oficiales de jubilación
  • Los ingresos recibidos de la empresa al presentar los impuestos como una corporación S o sociedad
  • Las reinversiones en la empresa solicitante
  • Los pagos de impuestos para la empresa

El papel de la esposa del propietario mayoritario

En ciertos casos, la SBA considerará la situación financiera de un cónyuge para determinar si el solicitante está en desventaja económica. La SBA toma en cuenta el papel del cónyuge en la empresa solicitante, especialmente si el cónyuge:

  • tiene un papel en el negocio
  • ha prestado dinero a la empresa
  • proporcionó apoyo crediticio a la empresa
  • garantizó un préstamo

En todos los casos, cuando está casado, la persona en desventaja social debe presentar información financiera separada para su cónyuge a la SBA (incluidas las declaraciones de impuestos y ciertos formularios de la SBA).

Existen requisitos de elegibilidad en desventaja económica independientes para una empresa que es propiedad de los nativos americanos, nativos de Alaska, nativos de Hawái y de empresas de desarrollo certificadas.

Límites económicos - Activos, ingresos, valor neto

Antes de que la SBA pueda aprobar una solicitud, las personas que afirman estar en desventaja deben presentar los documentos de apoyo para demostrar que sus activos, ingresos y patrimonio neto caen por debajo de ciertas cantidades. Estas incluyen:

  • Los activos no pueden superar los $4 millones
  • El ingreso personal no puede exceder los $250,000, como promedio durante 3 años
  • El patrimonio neto debe ser menos de $ 250,000

Para asegurar que los propietarios de pequeñas empresas no son injustamente penalizados, revise cómo la SBA calcula sus activos, ingresos y patrimonio neto a continuación.

Cómo calcula la SBA la IRA u otras cuentas de jubilación: En ciertas circunstancias, los fondos en una cuenta de jubilación IRA u otra pueden ser excluidas del cálculo de la SBA de los activos y el patrimonio neto. La SBA reconoce que los propietarios de pequeñas empresas suelen utilizar los ahorros de jubilación como una fuente para financiar el negocio. Para cada solicitud, la SBA revisa de cerca estos activos y podría excluirlos del cálculo de los activos y el patrimonio neto.

Cómo calcula la SBA calcula la equidad de la residencia y la equidad del negocio: En todos los casos, la equidad de la residencia y la equidad del negocio se excluyen del cálculo de la SBA del patrimonio neto. La SBA reconoce que los propietarios de pequeñas empresas suelen utilizar equidad de su residencia para financiar el negocio. Para cada solicitante individual, la SBA excluye la equidad de la residencia en el cálculo del valor neto. Sin embargo, el valor total de mercado de la casa de la persona se cuenta como un activo.

Cómo calcula la SBA las distribuciones de corporaciones S o de asociaciones: En ciertos casos, tales distribuciones se excluyen del cálculo de la SBA de los ingresos personales y el patrimonio neto. La SBA reconoce que los propietarios de pequeñas empresas a menudo se "pagan a sí mismos" para pagar los impuestos de la empresa, sobre todo cuando la empresa presenta sus impuestos como una Corporación S. Cuando el solicitante demuestra que dicho dinero fue reinvertido en la empresa o se utilizó para pagar los impuestos de la empresa, esas distribuciones no se contarán como ingresos ni un activo para los cálculos de valor neto.

Cómo calcula la SBA los ingresos personales: En todos los casos, la SBA revisa el ingreso promedio de los tres años anteriores a la presentación de la solicitud. La SBA no penaliza a los propietarios de pequeñas empresas por tener un buen año. En su lugar, buscamos patrones y tendencias. Para calcular el ingreso, la SBA saca el promedio de tres años. Por eso la SBA requiere declaraciones fiscales completas (incluyendo todas las tablas, los anexos y formularios W-2) por los tres años anteriores a la solicitud de la empresa.

Más información

Comuníquese con la oficina local de la SBA o un recurso asociado para la asistencia gratuita de uno-a-uno para entender los requisitos del proceso de prueba de desventaja económica.

Antes de iniciar el proceso de solicitud, por favor consulte estos recursos en línea: